審計委員會

本公司於112年4月26日設置審計委員會，成員由全體獨立董事組成，本委員會之職權事項如下:
(a) 訂定或修正內部控制制度；
(b) 內部控制制度有效性之考核；
(c) 訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序；
(d) 涉及董事自身利害關係之事項；
(e) 重大之資產或衍生性商品交易；
(f) 重大之資金貸與、背書或提供保證；
(g) 募集、發行或私募股份或具有股權性質之有價證券；
(h) 簽證會計師之委任、解任或報酬；
(i) 財務、會計或內部稽核主管之任免；
(j) 批准年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告；以及
(k) 其他經董事會認為或任何主管機關或上市(櫃)法令規定之重大事項

• 審計委員會組織規程

第一屆審計委員會成員，任期: 112年4月26日至115年4月25日

成員	專業資格與經驗
鄭丁旺 (召集人)	學歷:國立政治大學會統系學士、財政研究所碩士、美國密蘇里大學會計學博士   經歷: 中華民國與美國會計師、政治大學教務長、商學院院長、校長、中央銀行監事、          中油公司監察人、東元電機獨立董事、亞太電信公司獨立董事 現職: 精金科技股份有限公司 獨立董事、巧新科技工業股份有限公司 獨立董事
朱德芳	學歷:國立政治大學法學學士、美國加州大學柏克萊分校法學博士 經歷及現職: 政治大學法學院教授、政治大學公司治理法律研究中心研究員、財團法人證                    券投資人及期貨交易人保護中心董事、臺灣舞弊防治與鑑識會計協會理事、                    中華公司治理協會理事、公司治理專業人員協會監事、智慧財產及商業法院                    商業調解委員
高偉鈞	學歷:美國加州大學柏克萊分校電機工程與電腦科學博士 經歷: Omniscient Cloud Technologies 創始人/執行長、優聲科技股份有限公司董事長特          助、廈門雲順科技有限公司總經理 現職:微拓科技股份有限公司董事兼技術長、友傑投資股份有限公司董事長、        錮資安全股份有限公司董事

審計委員會出席情形
2023年度開會5次(Ａ)，出列席情形如下：

姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%)(Ｂ/Ａ)
鄭丁旺	5	0	100%
朱德芳	5	0	100%
高偉鈞	5	0	100%

2024年度開會5次(Ａ)，出列席情形如下：

姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%)(Ｂ/Ａ)
鄭丁旺	5	0	100%
朱德芳	5	0	100%
高偉鈞	5	0	100%